香港台湾地区火锅店创业计划

——11小组

一 动因

（1）火锅是中国独创的美食，历史悠久，其中尤以“四川火锅”和“重庆麻辣火锅”远赴盛名。而且经过多年的发展，中国火锅业的产业链条已具雏形。目前，火锅在江浙沪、广东等地区都很普及并且已经衍生出适合当地特色的口味，香港和台湾地区作为中国的特别行政区，口味与大陆居民相近，因此我们相信火锅在港台地区可以打开市场并且受到青睐。

（2）近年来香港台湾地区的火锅安全问题持续得到关注。台当局“卫福部食品药物管理署”抽查54件火锅汤底(粉)，发现其中32件、高达6成标示不合格，红烧牛肉汤没有牛成分、羊肉炉没有羊。火锅底料、丸子的质量问题屡见不鲜，我们所推出的火锅从源头上杜绝此类问题的发生，让食客吃得放心，买得安心。

（3)港台地区在气候上都有湿热的特点，香港有时候湿度高达80%以上，天气潮湿得令人烦厌，而辣椒具有怯湿的作用，对于港台地区的民众而言，适当地摄入一些辛辣的食物，能刺激肝腺分泌帮助身体排出毒素，提升新陈代谢，减少潮湿对身体的影响。我们所推出的以川锅为特色的麻辣火锅，正好可以满足他们这方面的需求，并且在口味上多样化，辣与不辣俱有，微辣和重辣兼备，以迎合不同顾客。

（4）目前港台的火锅，大多以海鲜锅、牛肉锅、骨头煲和粥底为主，口味偏鲜甜，传统川式的火锅目前并不常见，当地民众的了解也很有局限，因此地道的口感，新鲜的串串，对于尝遍美食的港台顾客而言，又会是一番全新的体验。

（5）港台地区目前的火锅店采用快捷连锁店的形式，节奏很快，让人无法很好地享受休闲时光，我们所推出的四川火锅店从设计格局到服务理念上都给人放松的感觉，使港台顾客能够充分感受到四川的慢生活。

二 竞争者分析

2.1 台湾地区：

首先台湾地区火锅现主要分为两个形式，一种以鼎王为代表的麻辣锅，一种以呷哺呷哺为代表别的小火锅。

我们的火锅类型是四川麻辣锅，多适用在家庭、朋友聚餐等场合，与呷哺呷哺快捷、方便的营销理念不同，虽然存在市场的竞争，但是有优于呷哺呷哺的安静的氛围，大火锅的聚餐形式。

其次，鼎王是现台湾的主要麻辣锅品牌，但是相比于我们川式火锅缺少火锅的文化底蕴以及正宗的火锅底料。鼎王火锅以其优秀的服务和限时食用而出名，单却让消费者缺少了火锅的体验，更给食客时间的压抑感，这其实与我们火锅文化不同。尤其是在鼎王被爆出底料是用化学成分合成之后，令食客担忧。我们直接从内陆四川重庆，优选知名火锅店合作，选用纯正的火锅底料，是我们与台湾现有火锅店最大的优势。

2.2 香港地区：

价格优势：香港有许多的火锅连锁店，也有部分是从四川、重庆的连锁店，但是我们火锅定价在人均100-200，比许多的现有品牌都具有价格上的优势。

文化优势：我们推崇的是川式火锅的文化，更希望是多人聚餐的消费方式，与现代火锅推崇快速消费理念不同。

底料、品牌优势：且与四川、重庆等知名火锅合作，拥有老品牌优势，保证火锅底料的正宗。

三 波特五力模型分析

3.1供应商的议价能力

火锅行业的供应商主要为食材的供应和调味品的供应。我们面向台湾香港地区，但是这些原材料的采购可以在临近两个地区的福建、广东完成。

以下4点都是供应商议价能力较低的原因：

1.市场中我们原材料都有其他的替代品，不必纠结于某种食材过高的情况；

2.此类供应商的产品和服务不是独一无二，而且我们品牌的转换成本只有食材的处理和调料的配比，转换成本较低；

3.市场中有大量的供应商，在质量、价格上都有谈判的余地；

4.供应商的直接销售虽然提高了家庭火锅的成分，但是对于市场来说影响较低，不能构成直接的竞争。

以下2点提高了供应商的议价能力：

1.供应商的产品质量对于企业的业务非常重要，不论是食材的新鲜还是调料的口味都是对于一个火锅品牌特别重要的部分。这样降低了供应商的选择余地；

2.我们火锅的采购量如果从同一供应商手里采购的话，占这两类供应商产量的比例都较低，没有购买力的优势。而如果从个体商手中采购，有了购买力的优势，但是会增加采购的人了成本。

综上所述：我们品牌的供应商议价能力处于较低的水平

3.2 购买者的议价能力

购买者：食客

货物：火锅

决定因素：1.价格敏感度 2.相对议价能力

价格敏感度：取决于产品对买方的成本结构是否重要。当该产品占买方成本的大部分时，买方就会更关心是否有成本较低的替代品；当然，该产品对买方产品质量的重要性也决定着。就食客而言，对于价格的接受程度主要取决于火锅本身和所能享受的服务质量。

味道：清炖、微辣、麻辣多重选择

健康：花椒排毒怯湿

服务质量：不限时，采用大厅和包厢形式为多人聚餐提供一个良好的环境氛围。

    相对议价能力，即使买方对价格很敏感，但若他们没有更多的选择——“不得不买”的话，其相对议价能力就较弱。食客虽然没有直接的议价能力，但是他们对火锅店却有着足够的选择方向。因此如何与同行竞争并脱颖而出是我们需要考虑的一项重要决策。

3.3 替代品的威胁

    火锅作为餐饮的一个部分，而港台餐饮品种齐全，包罗万象，因此川味火锅业面临着很强的产品替代效应。主要包括以下方面的威胁：

（1）火锅细分品种的竞争

随着火锅的发展，现在发展出清汤锅、海鲜锅、牛肉锅、骨头煲等餐饮形式。而本店主要是以红油、清汤、鸳鸯等传统川味火锅形式为特色。这就使我们无形中失去了很多目标顾客，如何正确定位和开发新品种就是重要课题。

（2）不同地域火锅的竞争

火锅业在饮食文化上具有很大的地域差异，川味火锅口味上麻辣鲜香，但是港台地区的顾客口味偏鲜甜，巨大的地域文化差异给我们的发展设置了大大的路障。

（3）其他餐饮业的竞争

火锅企业自身的发展阶段加上其他餐饮业（如港式餐厅、夜市美食、西餐厅、快餐店、海鲜楼等）的竞争，无疑让火锅业“雪上加霜”。火锅由于它的"平民化"使它上不了台面，不能成为真正的商务用餐形式，从而丧失了消费市场的高端消费者。且目前港台地区火锅业发达，同业竞争也很激烈。

解决办法：

（1）风格、装潢：具有现代化川式风格，让顾客有宾至如归的感觉。

（2）火锅材料：对火锅材料严格把关，在具有川式火锅特色的同时保证材料的新鲜度，确保食品安全。

（3)用餐环境：安静的氛围，大火锅的聚餐形式，以多人用桌为主，给顾客家的温暖，摈弃快餐文化。

（4）服务：结合当地人的文化和风俗，提供优良的服务.

3.4新进入者的威胁

目前，在港台地区已经有许多家火锅店，处于发展的成熟阶段。但火锅市场具有完全竞争市场的特性，具有较低的市场进入和退出壁垒。火锅具有技术含量较低，资金需求较少，底料极易模仿的特点，市场潜力巨大，退出后沉没成本较低。这些就无形中加剧了火锅业的盲目跟风，一些小火锅如串串香的不断发展壮大，对川式火锅这种地方特色的火锅企业的市场份额进行着强烈的侵蚀，对其发展也形成了巨大的挑战。

解决方法：

1.建立主题文化

    火锅已日益成为被各地老百姓所接受与喜爱的食物，而四川地区作为火锅的发源地之一，其极具地方特色的火锅口味是其他地区所无法取而代之的。同时，巴蜀地区的生活方式，也就是我们所提倡的“家庭”“快节奏，慢生活”主题也是需要着重突出的。我们希望食客能够体会到家庭在如今这个社会的重要性，同时学会在快节奏的生活中放慢脚步，学会享受生活，健康生活。

2.新概念 新思路

    在快餐式文化盛行的当今社会，尤其是在以生活节奏快而闻名的香港地区，引进一家以慢为主题的火锅店，消费者的接受程度在很大程度上是未知的。本质上讲，馨家火锅店也是一家火锅店，消费者在对比其他火锅店的同时，能不能被这一主题所吸引，内心有所触动，让其觉得消费某种主题文化也是一种餐饮消费，这是我们将会重点宣传和培养的。

l 同业竞争者的竞争程度

台湾地区：

首先台湾地区火锅现主要分为两个形式，一种以鼎王为代表的麻辣锅，一种以呷哺呷哺为代表别的小火锅。

我们的火锅类型是四川麻辣锅——多适用在家庭、朋友聚餐等场合，我们直接从内陆四川重庆，优选知名火锅店合作，选用纯正的火锅底料，是我们与台湾现有火锅店最大的优势。

 

香港地区：

文化优势：我们推崇的是川式火锅的文化，更希望是多人聚餐的消费方式，与现代火锅推崇快速消费理念不同。

底料、品牌优势：且与四川、重庆等知名火锅合作，拥有老品牌优势，保证火锅底料的正宗。

四、价值链分析

 

五、PEST分析

5.1 P——政治

    政治环境对企业营销活动的影响主要表现为国家政府所制定的方针政策，如人口政策、能源政策、物价政策、财政政策、货币政策等，都会对企业营销活动带来影响。

（1）2014年8月1日起，香港《食物内除害剂残余规例》正式实施。与香港以往执行标准相比，《规例》规管的产品种类和农残项目均成倍增加，对食品农产品的质量安全提出了更高的要求。

《规例》正式实施后，香港将增加供港产品检测项目，加大对进口食品的抽查频率，对抽检不合格进口食品将罚款5万港币，势必会大幅增加供港食品企业的出口难度和生产成本，对内地供港食品农产品出口产生较大影响。因此对于我们的川味火锅，原材料的品质极为关键。

（2）中国台湾地区“地沟油”事件之后，地区政府于2014年大幅度修改了《食品安全卫生管理法》，通过修改和增订其第九章罚则，明确规定食品生产商违法添加、搀伪、假冒致人于死者，最高可罚新台币20亿元，食品生产商的不法利得也会被没收、没入和追缴。对于川味火锅，我们始终应把食品安全放在首位。

（3）税收优惠政策为台湾中小企业的发展和产业升级提供了强大的助推力。台湾当局制订了“奖励投资条例”和“促进产业升级条件”，以其详尽、完整的条款细则来诱导和刺激企业朝政府既定的经济目标发展。台湾地区的经验对内陆地区的经济改革很有借鉴意义。税收优惠政策有利于川味火锅这样的中小型企业在台湾的生存和发展。

（4）香港是一个税项少、税率低的自由港。企业每年必须交付的税只有利得税一项。即按照企业的所得，也就是按纯利的16%来计算的。如果企业不盈利，企业则不需要交税。香港低税收的大环境为川味火锅的发展提供了有利因素。

（5）在香港价格管理体系中,起主导作用的,是香港当局的放任自由和适度干预相结合的物价政策.这一政策,在一定程度上促进了香港的市场繁荣,物价稳定,对保持香港良好的经济秩序,实现社会经济的良性循环起了积极作用。

（6）2015年第二季度海峡两岸和港澳地区消费者信心指数发布，数据显示，台湾消费者最担忧的仍是物价水平与经济发展状况。

5.2 E——经济

    作为国际金融中心，支撑中国香港的要素包括经济自由度、社会安定和经济效率等，但近年来中国香港的上述指标都出现了下降。中国香港这个曾经引领东亚经济和文化发展的明珠城市瞬间沉沦，其国际金融中心的优势地位明显大不如前。不管是中国境内还是境外都得出一个结论：中国香港正在走向衰落。如果说目前中国香港还存在的优势，那就是与内地的亲密关系。其实，仅从GDP下滑就判断中国香港衰落也许是过于草率了。中国在过去二十多年里实现了全国性的经济快速增长，但是人口超过百万的全国200多个大城市的收入增速还没有任何一个能够脱颖而出赶超中国香港。而且中国内地根本离不开中国香港的金融领域，就在最近几年，中国香港在好几个领域的地位不但没被蚕食，实际上还得到了巩固。因此，香港的经济仍旧存在发展的希望。而目前，香港餐饮业经营者面对经济放缓、租金上扬以及员工薪金增加等多重困难，因此之后的经营情况十分不乐观。受访港旅客下跌影响，2015年，部分集团旗下分店生意跌幅达10%-20%，预告明年会加价。业者担忧全港5%的餐饮店铺捱至明年3、4月份时会面临倒闭危机。

    2015年，台湾受国际经济波动影响的局面仍在持续，加之缺少新的推动经济增长的内生动力，经济转型升级仍面临诸多瓶颈，经济难有大的起色。而2014年台湾接连爆发食品安全问题也使餐饮业大受冲击，拉低了民间消费。再加上欧洲经济复苏逐渐疲软、新兴市场经济增长持续放缓，在多项不利因素影响下年底台湾经济增长可能出现降温。而今年台湾“行政院”公布的第三季度经济数据显示，台湾地区生产总值较2014年同期增长-1.01%，是近6年来首次出现季度GDP负增长。与此同时，台湾失业率攀升至3.79%，也创近年来新高。2015年6月，麦当劳集团宣布正式撤销台湾麦当劳子公司，同时将台湾414家麦当劳直营店全部改为特许经营店，即便台湾子公司去年营收高达170亿。麦当劳从台湾撤资只是一个微观个案，却包含多重含义，一方面标志着与实体经济联系密切的刚性饮食消费需求萎缩，餐饮业经营风险不断增大。另一方面也标志着劳保费用、店面租金和劳动力工资等成本上升，使得台湾对于外资而言投资吸引力不断下降，外资开始加快撤离。

5.3 S——社会

生活方式：香港台湾快节奏的生活模式使得选择在家中花时间准备三餐的人减少，选择外出就餐满足人际交往，维系感情的人越来越多，因此川味火锅这一以多人聚餐为形式的火锅料理可以满足许多人的需求。

消费能力：港台地区的经济十分发达，并且和大陆不同的是，其本身就是座繁华的城市，因此，有足够消费能力的人占绝大的比重，我们可以在当地许多位置选址开设火锅店。

时尚潮流：随着社会的不断进步，在解决温饱问题之后，便是追求健康美食，绿色餐饮，这也是我们的火锅理念之一，川辣在湿度较高的地方能够有效怯湿，增强免疫力。

经济结构：香港台湾的服务业极为发达，因此当地餐饮业从业人员的服务质量和素养都有很高的水平，有助于促进我们火锅的全面推广发展。

5.4 T——科技

交通运输业的发展：我们原材料的采购地先定在广州、福建一带。所以交通运输业的发展是我们原材料能够更快速、方便的运达台湾、香港地区，保持了食材的新鲜度。

信息化将是未来火锅产业一个重要发展趋势。火锅产业的信息化将能有效地降低原辅材料的采购成本、人力成本和财务管理成本。另外，各种信息设备的使用对于消费者了解菜品信息、点餐、下单将十分方便。此外，在内部管理上例如商务办公、采购信息共享、监督前台服务和后厨制作等方方面面都将起到十分重要的作用。

另外，不可忽视的一点是信息化对于火锅产业的网络团购、网络营销等新型销售手段将起到至关重要的作用。随着“网民“数量的大幅度增加，网络搜索成为推广的重要手段之一，人们通过网络来搜索自己钟意的餐厅、美食已经是很常见的现象了。网络销售的重要性也将日趋显现。我们也可以看到，在“网络搜索”、“网络选择”等因素驱使下，很多餐饮企业网站的建设，餐饮行业性网站都在增加，大家都比较注重自身网站的建设，企业可以利用网络进行营销的方式也变多了。可见，网络销售无疑是火锅企业未来可以拓宽并有效利用的市场推广手段。

六、STP分析

6.1  细分市场

地理细分：将台湾香港地区分为中心地区和非中心地区

消费者细分：根据消费需求和口味的不同，将市场分为消费水平低和中上，喜爱传统川式风味的和不在意这些氛围体验的消费者。

6.2 选择目标市场

地理：台湾中心地区（台北）

消费者：在台北常住的人群和少量旅游者，消费水平中上，对口味要求苛刻，喜欢川式风味的消费者。

6.3 市场定位

定位于中高端，追求环境干净漂亮、口味独特正宗，喜欢有传统的川式氛围、高品质服务的知名火锅店。

七、产品策略

总体策略：差异化和本土化；产品改变和宣传延伸。

7.1产品方面：

l 食材

在沿海挑选物价偏低的地区（福建）挑选合适的村镇进行合作，以承包、分包等方式，与当地的农民成为战略合作伙伴，通过船运的方式运达台北（以早上4点开始采购为例，路程花费在4个小时左右，足够满足中午食材的需求），主要食材牛蛙、牛肚等都从原材料地空运到台北。

1.食材新鲜度高：每天采购食材，当天使用

2.食材品质高：有机食材，牛肚、牛蛙质量好

3.食材安全：无污染，无化肥

l 饮品

除了菜单上的饮品外，我们还在顾客消费的过程中提供无限量免费的饮水（以荞麦茶、绿茶等为主），迎合台湾人喜爱茶饮品的特点，还帮助能够去火，调节辣味火锅的口味。

l 火锅底料

采用传统正宗重庆风味底料，根据当地人的接受程度适当减轻辣度，并且所有锅底采取鸳鸯锅的形式以迎合各种口味的人群。

l 半成品

除了可以在餐厅堂吃外，我们还推出了半成品，不愿意排队的人可以直接卖半成品回家，半成品中有各种火锅底料以及招牌菜可供选择，价格与堂吃持同。

7.2 服务方面：

l 衍生合作

本公司提供网上预订服务，此外，在提供订座位的同时，我们还给需要的顾客提供预订车位的服务，解决顾客来到商场找不到车位的后顾之忧。

在饭店消费满200元即可享受免费停车1小时的优惠，在饭店消费满500元即可享受免费停车2小时的优惠。

l 等餐服务

由于餐厅的牛蛙都是大厨现场烹制需要一定的等餐时间，我们推出免费的等餐小食方便顾客自取。在调料区附近还设有免费饮品区、小米粥、酒酿圆子、各色冰淇淋等，排队等餐时还免费提供瓜子、棋牌等解闷。

l 店内装修设计

因为我们旨在创办一家以川式火锅为主的火锅企业，因此在店内装修设计过程中应当充分突出四川文化，现计划以下文化特色为切入点打造室内设计：

1.少数民族文化

2.自然风景

四川的九寨沟、峨眉山等自然风景区一直以来都十分受游客欢迎，可以将四川特色风景区的精美图片置于店铺内的墙上，在宣传巴蜀文化的同时愉悦顾客心情。

3.人文底蕴（都江堰，杜甫草堂）

室内整体风格应贴近自然，多运用木质材料，桌椅以中式为主。

l 选址

现计划在市中心地区开设总店，两层建筑，每层占地150平方米，一层为大厅，设两人桌四桌、四人桌八桌和六人桌两桌；二层为包厢，5-6间，供多人用餐，根据总店营业状况在城市副中心开设一到两家分店，若营业状况好，分店面积可同于总店，状况一般，分店可设为一层，100平方米左右，不设包厢。

l 特色表演

节假日在饭点定时推出具有四川传统文化的川剧供顾客欣赏

l 展示架&菜单

同时提供菜品实物展示架和菜单，能够使顾客更加充分的了解菜品

l 会员卡机制

推出本店专属会员卡，会员卡可积分和充值，充值的金额可直接用于消费，积分等同于消费金额，并且可按100:5抵扣现金,。此外一个月内累积消费满500元可升级为银卡，可以85折购买半成品，堂吃为9折；累积消费满1000元可升级为金卡，可以8折购买半成品，堂吃为85折。特殊卡时效为三个月，三个月内未在本店消费则降为普卡。

八 定价策略

8.1 新产品定价策略

   新产品的定价是营销策略中一个十分重要的问题。它关系到新产品能否顺利地进入市场，能 否站稳脚跟，能否获得较大的经济效益。目前，国内外关于新产品的定价策略，主要有三种， 即撇脂定价策略、渗透定价策略和满意定价策略。

我们主要采取满意价格策略，满意价格策略又称平价销售策略，是介于撇脂定价和渗透定价之间的一种定价策略。因为撇脂定价法定价过高，对消费者不利，既容易引起竞争，又可能遇到消费者拒绝，具有一定风险；渗透定价法定价过低，对消费者有利，对企业最初收入不利，资金的回收期也较长， 若企业实力不强，将很难承受。而满意价格策略采取适中价格，基本上能够做到供求双方都比较满意。

8.2心理定价策略 

    心理营销定价策略是针对消费者的不同消费心理，制定相应的商品价格，以满足不同类型消费者的需求的策略。心理营销定价策略一般包括尾数定价、整数定价、习惯定价、声望定价、招徕定价和最小单位定价等具体形式。尾数定价策略 尾数定价又称零头定价，是指企业针对的是消费者的求廉心理，在商品定价时有意定一个与整数有一定差额的价格。这是一种具有强烈刺激作用的心理定价策略。心理学家的研究表明，价格尾数的微小差别，能够明显影响消费者的购买行为。一般认为，伍元以下的商品，末位数为9 最受欢迎；五元以上的商品末位数为 95 效果最佳；百元以上的商品，末位数为98、99 最为畅销。

    我们的定价将会采用尾数定价策略，每一个菜品的价格都会遵循尾数定价的原则，意图在价格相似的情况下获得消费者更多的青睐。

8.3 折扣定价策略 

    折扣营销定价策略是通过减少一部分价格以争取顾客的策略，在现实生活中应用十分广泛， 用折让手法定价就是用降低定价或打折扣等方式来争取顾客购货的一种售货方式。

我们在各种节日都会推出折扣，折扣力度将会根据实际决定。

会员积分式定价

推出本店专属会员卡，会员卡可积分和充值，充值的金额可直接用于消费，积分等同于消费金额，并且可按100:5抵扣现金,。此外一个月内累积消费满500元可升级为银卡，可以85折购买半成品，堂吃为9折；累积消费满1000元可升级为金卡，可以8折购买半成品，堂吃为85折。特殊卡时效为三个月，三个月内未在本店消费则降为普卡。

九 财务分析

9.1 成本费用明细表

序号	项目	预算（万元）	实际花费（万元）	备注
1	房租	5	4.8	月租
2	工程施工	10	9.5
3	桌椅软装采购	5	6
4	办理证照	0.5	0.45
5	人员薪资	5	6	月薪
6	设备、工具、器皿采购	5	4.5
7	原料采购	5	4.6
8	杂项采购	4.5	5
总计		150	159.65

 

9.2收入明细表

按人均消费为120元。一层为大厅，设两人桌四桌、四人桌八桌和六人桌两桌；二层为包厢，包厢为五间，其中8人桌两间，10人桌两间，12人桌两间，共能容纳客人100人。按照季节不同，消费人数不同，在秋冬季，消费者比春夏季多。

	春	夏	秋	冬
人/天	130	90	160	200

在第一年，可推出优惠活动，以提高知名度。

按每月30天计算，则年收入为30*（130+90+160+200）*120=2088000元

分店收入。

按人均消费120元.一层，设两人桌四桌、四人桌八桌和六人桌两桌，八人桌一桌，共能容纳客人60人。每个季节的平均消费人说如下表。

	春	夏	秋	冬
人/天	70	40	90	110

按每月30天计算，则年收入为30*（70+40+90+110）*120=1116000元。则，总收入为2088000+1116000=3204000元

 

9.3利润及利润分配表

预计利润表
	单位：万元
	第一年	第二年	第三年	第四年	第五年
成本	159.65	125	125	125	125
一、主营业务收入	208	320.4	320.4	320.4	320.4
减：主营业务成本	159.65	125	125	125	125
主营业务税金及附加	0.8	1.2	1.2	1.2	1.2
二、主营业务利润	47.55	194.2	194.2	194.2	194.2
加：其他业务利润	0	0	0	0	0
减：销售费用	0	0	0	0	0
一级	0.5	0.5	0.5	0.5	0.5
人数	8	8	8	8	8
二级	1	1	1	1	1
人数	2	2	2	2	2
管理费用	6	6	6	6	6
财务费用	0	0	0	0	0
三、利润总额	41.55	188.2	188.2	188.2	188.2
减：所得税	0	0	0	37.64	37.64
四、净利润	41.55	188.2	188.2	150.56	150.56
减：提取法定盈余公积金	4.155	18.82	18.82	15.056	15.056
五、分配利润	0	5.89195	25.61635	22.03045943	17.344872
提取任意公积金	4.986	22.584	22.584	18.0672	18.0672
六、未分配利润	32.409	140.9040438	121.1796448	95.40634057	100.0919273

 

预计现金流量表
	单位：万元
	第一年	第二年	第三年	第四年	第五年
一、经营活动所产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	208	320.4	320.4	320.4	320.4
现金流入小计	230	320.4	960	1600	2200
购买商品、接受劳务支付的现金	159.65	125	125	125	125
支付给职工以及为职工支付的现金	6	6	6	6	6
支付的各项税费	0	0	0	37.64	37.64
支付的其他与经营活动有关的现金	2	2	6	10	10
现金流出小计	167.65	133	137	178.64	178.64
经营活动产生的现金流量净额	62.35	187.4	823	1421.36	2021.36
二、投资活动产生的现金流量：
购买固定资产、无形资产所支付的现金	8	4	5	15	7
支付的其他与投资活动有关的现金	0	0	0	0	0
现金流出小计	8	4	5	15	7
投资活动产生的现金流量净额	8	4	5	15	7
三、筹资活动产生的现金流量净额：
吸收投资所收到的现金	55	0	0	0	0
借款所收到的现金	50	0	0	0	0
收到的其他与筹资活动有关的现金	5	0	0	0	0
现金流入小计	110	0	0	0	0
偿还债务所支付的现金	0	0	30	20	0
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	0	5.8919562	27.41635516	23.23045943	17.34487272
现金流出小计	0	5.8919562	57.41635516	43.23045943	17.34487272
筹资产生的现金流量净额	110	-11.7839124	-114.8327103	-86.46091886	-34.68974543
四、现金净增加额	164.35	177.5080438	760.5836448	1363.129541	1997.015127

 

	预计资产负债表
	单位：万元
流动资产	第一年	第二年	第三年	第四年	第五年
货币资金	10	10	66.856	86.975	113.04
应收账款	166.4	288.32	280.32	303.08	276.1142857
存货	400	320.8	334.0000	123.7142857	276.7857143
流动资产合计	208.4	330.4	387.256	407.375	433.44
固定资产：
固定资产原价	8	4	5	15	7
减：累计折旧	1.176470588	0.588235294	0.735294118	2.205882353	1.029411765
固定资产净值	6.823529412	3.411764706	4.264705882	12.79411765	5.970588235
流动负债：
短期借款	0	0	0	0	0
应付账款	0	0	0	0	0
应付工资	37.6	52.8	68	90.4	105.4
应付股利	0	5.8919562	25.61635516	22.03045943	17.34487272
应付税金	0	0	0	38.84	38.84
流动负债合计	37.6	58.6919562	93.61635516	151.2704594	161.5848727
长期负债：
长期借款	50	50	20	0	0
长期应付款	0	0	30	20	0
负债合计	87.6	108.6919562	113.6163552	151.2704594	161.5848727
所有者权益	189.189	309.596	324.796	356.6768	371.6768
实收资本	110	110	110	110	110
盈余公积	9.141	0	0	0	0
未分配利润	32.448	140.9040438	121.1796448	95.40634057	100.0919273
负债和所有者权益总计	276.789	418.2879562	438.4123552	507.9472594	533.2616727

9.4财务盈利能力指标

1.盈利能力分析

销售毛利率=销售毛利/营业收入额=59.763%

资产净利率=利润总额/资产平均总额=30.179%

2.发展能力分析

销售增长率=本年营业收入增长额/上年营业销售总额=32.522%

利润增长率=本年利润总额增长额/上年利润总额=35.755%

9.5财务偿还能力指标

	第一年	第二年	第三年	第四年	第五年	平均值
流动负债	37.6	52.8	68	90.4	105.4	70.84
流动资产	208.4	330.4	387.256	407.375	433.44	353.3742
速动资产	215.2	333.8	391.6	420.2	439.44	360.048
经营现金流量	181.15	281.5	917.1	1496.64	2096.64	994.606
货币资金+交易性金融资产	191.15	291.5	983.956	1583.615	2209.68	1051.98
流动比率=流动资产/流动负债	5.542553	6.257576	5.694941	4.506361	4.112334	5.222753
速动比率=速动资产/流动负债	5.723404	6.32197	5.758824	4.64823	4.16926	5.324338
现金流动负债比率=经营现金流量/流动负债	4.817819	5.331439	13.48676	16.55575	19.89222	12.0168
现金比率=（货币资金+交易性金融资产）/流动负债	5.083777	5.520833	14.46994	17.51787	20.96471	12.71142
资产负债率=负债总额/资产总额	0.289	0.247	0.237	0.295	0.296	0.2728
所有者权益比率=所有者权益总额/资产总额	0.71	0.75	0.76	0.71	0.7	0.726

 

十 目标

短期内：在香港和台湾地区各开一家火锅店。旨在打造一家以“亲友团聚，健康生活”为理念，提倡享受生活，摒弃快餐文化的火锅品牌。

店面及选址：初期为加盟品牌，店面为一般加盟旗舰店大小，以多人用桌为主，开设在港台地区较为繁华的地段如香港九龙、中环和台湾台北地区。这些地区拥有很多大型商业卖场，且内地游客较多，客源相对丰富。本店开业想要打开市场，必须要在服务质量和产品质量上下功夫，努力营造一种温馨的家的氛围。

店内装潢：体现出川式风格，努力让顾客有宾至如归的感觉。

火锅材料：对火锅材料严格把关，在具有川式火锅特色的同时保证材料的新鲜度。之后进一步扩大经营范围以满足消费者的不同需求。

短期目标: 在港台繁华地区餐饮市场有一定的知名度，1年内收回成本。

长期目标: 在站稳脚跟的同时熟知加盟品牌的进货渠道，深入了解港台地区的消费群体，例如他们的口味和理想的消费价格，在未来一年内在香港和台湾地区增设两家分店，与此同时将加盟火锅店改为自己品牌并大力宣传。两年之内要将自己的品牌在港台范围有较高的认知度，招募加盟商，占领港台市场。